Что представляет собой электронная подпись от налоговой
ЭЦП — это электронная подпись, которая имеет такую же юридическую силу, как и ручная подпись. Она может быть простой (EDS), квалифицированной (QEP) и неквалифицированной (NEP).
Ранее вы могли получить ЭП или НЭП от налогового органа только для работы с документами и отчетами в личном кабинете. Для получения CEP необходимо было обратиться в сертификационный центр. Теперь его можно получить и через налоговые органы.
КЭП — это отдельный цифровой файл со специальным кодом, который идентифицирует конкретного пользователя. Если обычная подпись ставится на бумаге, ЭП прикрепляется к электронным файлам.
Электронная подпись от налоговых органов хранится на токене — специальной карте памяти. Помимо самой подписи, на нее загружается сертификат с данными владельца.
Электронная подпись доступна практически всем руководителям компаний и предпринимателям. Исключение составляют:
- Исключение составляют управляющие капиталом компаний (финансовые учреждения, операторы платежных систем, ломбарды, инвестиционные фонды);
- Работники предпринимателей и договорных коммерческих организаций.
Первая категория может получить подпись только в Центральном банке Российской Федерации. Вторая категория должна обращаться в аккредитованные сертификационные центры для получения электронной подписи.
Создание простой электронной подписи для госуслуг
Чтобы сделать простую электронную подпись, перейдите на главную страницу портала государственных услуг, найдите справа блок «Вход в государственные услуги» и нажмите кнопку «Регистрация» (как показано ниже). Затем введите свою фамилию, имя, номер телефона (или электронную почту) и зарегистрируйтесь. На указанный номер телефона (или адрес почтового ящика) будет отправлен код подтверждения (или ссылка). Введите код (или ссылку) и нажмите «Подтвердить». Укажите личный пароль, который в дальнейшем будет использоваться для доступа к государственным услугам.
Затем заполните все стандартные персональные данные (паспортные данные, ИНН, СНИЛС) и выберите способ подтверждения введенных данных:
- через сервисный центр;
- через Почту России;
- Онлайн, через интернет-версии интернет-банков Сбербанк Онлайн и Тинькофф, а также интернет- и мобильный банк Почта Банк Онлайн (если вы являетесь клиентом одного из этих банков).
После подтверждения Центром обслуживания или Почтой России информации, введенной в личном кабинете, простая ЭЦП для портала госуслуг будет считаться созданной.
Информацию о мерах предосторожности, связанных с созданием простой подписи, см. в нашей статье «Как создать простую электронную подпись?».
С 2022 года будут действовать новые правила получения ЭЦП. Об изменениях вы можете узнать в Обзоре с КонсультантПлюс. Зарегистрируйтесь для получения бесплатного пробного доступа к системе.
Особенности электронной подписи от ФНС
Главной особенностью электронной подписи, которую в настоящее время получает налоговый орган, является ее универсальность. Например, раньше для участия в заказах от государства требовалась отдельная подпись, теперь достаточно ЭЦП от ФНС.
Есть еще один нюанс использования электронной подписи — она загружается на токен. Поэтому для полноценной работы с подписью необходимо специальное программное обеспечение CryptoPro. Подписание документов возможно только с устройства, на котором установлено данное программное обеспечение.
Стоимость ЭЦП
скрытый>
Отдельной особенностью, о которой следует помнить заранее, является стоимость подписи. Сама ЭЦП бесплатна, т.е. ФНС не взимает плату за ее получение. Однако мы уже отметили, что для работы с ним необходимо USB-устройство и лицензия на специальное программное обеспечение. Вы не сможете установить лицензионную версию бесплатно. Программное обеспечение и токен должны быть приобретены владельцем подписи.
Важно: Для каждого устройства, которое вы планируете использовать, требуется отдельная лицензия. Например, если предприниматель хочет подписывать документы с домашнего ноутбука и с компьютера компании, ему необходимо приобрести две лицензии. Если документ и токен уже есть, обновлять их не нужно.
Стоимость лицензии КриптоПро может меняться в зависимости от выхода новых обновлений и критериев использования. Цены на USB-устройства также варьируются. Например, в феврале 2022 года актуальны следующие значения:
| Карта памяти | 1 500 в среднем |
| Лицензия на 1 год (на одно устройство) | 1 350 |
| Бессрочная лицензия (на одно устройство) | 2 700 |
| Лицензия на серверное программное обеспечение | 37 500 |
Текущие цены на лицензии можно посмотреть в прайс-листе на официальном сайте компании, во вкладке «Покупки».
Как получить пароль к сертификату ЭП в личном кабинете налогоплательщика
Если вы ранее создали такую цифровую подпись через Личный кабинет, то после 2018 года она не будет найдена. Поэтому сертификат должен быть создан с нуля.
Для этого:
- Зайдите в личный кабинет налогоплательщика и откройте профиль. Если у вас его нет, вы должны его создать.
- Найдите раздел «Жизненные ситуации» и найдите там «Другие ситуации».
- Выберите пункт «Необходимость электронной подписи».
- Откройте вкладку «Получить ЭП».
- Определитесь с вариантом хранения ЭП. Лучше всего хранить его непосредственно в системе ФНС РФ.
- Установите пароль для доступа к сертификату и введите его снова.
- Нажмите на кнопку «Отправить запрос».
- Подождите, пока данные будут загружены.
- Вы увидите сообщение о том, что сертификат успешно выдан. Вы можете просмотреть его, нажав соответствующую кнопку.
- В появившемся окне введите введенный ранее пароль и нажмите «Далее».
Если операция выполнена правильно, появится окно с сертификатом и реквизитами.
Для чего нужна цифровая подпись и где ее использовать
Квалифицированная электронная подпись предоставляет наибольшие возможности. С его помощью человек может подтвердить учетную запись на портале государственных услуг, не посещая лично соответствующий центр. После этого ему или ей будет предоставлен доступ ко всем функциям портала и сопутствующим услугам, включая подачу электронных документов в суд.
Заказ электронной подписи для удаленной подачи документов в суд Получение в течение часа
Лицо, получившее UKEP, также может не выходить из дома:
- подавать налоговые декларации, требовать вычет, возврат или освобождение от налогов;
- зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и получить патент;
- Заключить договор о телеработе и подписать электронные HR-документы (подробнее в статье » Телеработа в 2021 году. Более подробную информацию см. в статьях «Телеработа в 2021 году: ознакомьтесь с новым законом о «телеработе»» и «Кадровые документы становятся электронными: ознакомьтесь с последними изменениями в Трудовом кодексе»);
- заключать гражданско-правовые договоры и подписывать закрывающие документы без личной встречи с контрагентами;
- для регистрации сделок с недвижимостью и получения выписок из Единого государственного реестра юридических лиц.
Регистрировать сделки с недвижимостью и получать отчеты из Единого государственного реестра субъектов недвижимости онлайн
Некоторые банки позволяют владельцам УБЭП оформлять кредиты, в том числе ипотечные, дистанционно.
Расширенный квалифицированный цифровой ключ также может быть полезен для участия в тендерах и аукционах, проводимых государственными и местными органами власти (например, продажа квартир, парковочных мест и т.д.).
Кроме того, наличие UKEP позволит сэкономить на услугах нотариуса. В большинстве случаев электронные документы, подписанные с его помощью, не требуют нотариального заверения.
Как сделать УКЭП
На основании вышеуказанных документов подается заявка на приобретение СКП — усиленной квалифицированной электронной подписи.
Получение сертификата усиленной квалифицированной электронной подписи за один час
После подтверждения заявки сотрудником сертификационного центра физическому лицу будет выставлен счет на оплату. После этого придет уведомление о готовности UCSF. Остается только собрать сертификат и ключи электронной подписи. Как правило, они хранятся на электронном носителе (токен, карта памяти). На этом этапе потребуется оригинал паспорта для подтверждения личности владельца сертификата.
Токен с сертификатом электронной подписи выглядит следующим образом.
Также необходимо приобрести средства криптографической защиты информации, позволяющие использовать токен ЭЦП на персональном компьютере.
Если у человека уже есть сертификат UCS, новую подпись можно получить удаленно. В этом случае нет необходимости лично посещать центр сертификации (п. 1(1) ст. 18 Закона № 63-ФЗ).
Справка
Закон также предусматривает возможность идентификации заявителя — физического лица без личного присутствия с помощью единой биометрической системы или паспорта нового образца (подпункт 1 пункта 1 статьи 18 Закона № 63-ФЗ). В настоящее время разрабатываются технологии, необходимые для практического применения этих методов идентификации.
Получение электронной подписи для физических лиц
Чтобы получить UCS, необходимо подать заявление в аккредитованный ЦС. В комплект документов, необходимых для получения подписи, входят: обычный паспорт, СНИЛС, свидетельство об идентификационном номере налогоплательщика. Эти документы могут быть представлены в виде оригиналов или нотариально заверенных копий (п. 2 ст. 18 Закона № 63-ФЗ).
Внимание!
Подача документов для получения сертификата квалифицированной подписи через адвоката невозможна. Лицо, желающее получить сертификат на свое имя, должно лично явиться в орган по сертификации или пригласить сотрудника этого органа (если орган предоставляет такую услугу). Любые способы идентификации кандидата через видеосвязь запрещены.
Получение квалифицированной электронной подписи (ЭЦП) для госуслуг юридическими лицами
Процедура получения квалифицированной электронной цифровой подписи для государственных услуг юридическими лицами аналогична описанной выше. Но есть одно дополнение — помимо паспорта, СНИЛС и ИНН сотрудника, для которого оформляется квалифицированная подпись, необходимы следующие документы:
- Доверенность на сотрудника,
- ИНН организации,
- Выписка из единого государственного реестра юридических лиц.
Подробное описание получения ЭЦП юридическим лицом можно найти в системе КонсультантПлюс. Оформите бесплатный пробный доступ и перейдите к готовому решению от экспертов системы.
Как работает электронная подпись
Электронная цифровая подпись используется для электронного обмена деловыми документами. С его помощью можно выполнять множество операций:
- подавать налоговые декларации;
- подавать документы в государственные органы в электронном виде;
- для получения государственных заказов;
- для работы с Единой государственной информационной системой;
- для выполнения транзакций;
- для подготовки сделок; для отправки электронных документов и т.д.
Важным аргументом в пользу электронной подписи является то, что она значительно упрощает процесс взаимодействия с подрядчиками, партнерами и контролирующими организациями. Формально процесс работы с ним выглядит следующим образом:
- Вы вставляете карту памяти с подписью и сертификатами в компьютер.
- Вы открываете КриптоПро.
- Загрузите документ, который необходимо подписать.
- Выберите необходимый сертификат.
- Нажмите «Подписать».
- Отправьте документ адресату.
В некоторых системах есть возможность подписать документ прямо в файле — функция подписи находится в меню.
Прежде чем получить электронную подпись в налоговой инспекции, необходимо приобрести токен и лицензию. Лучше сделать это до подачи документов в ФНС.
Бесплатные консультации по регистрации бизнеса
Мы перезвоним вам и расскажем, как сделать это проще и экономичнее.
Запросить консультацию
Где получить ЭЦП физическому лицу
Процедура получения цифровой подписи зависит от типа подписи. Как правило, простая цифровая подпись получается удаленно, через соответствующий портал или приложение. Например, таким образом можно получить простую подпись на портале государственных услуг. Он позволяет подписывать определенные заявления и отправлять их в органы власти через сайт государственных услуг. Например, заявление на получение нового паспорта.
Сложнее получить неквалифицированную подпись. Например, такая ЭП используется в личном кабинете (ЛК) физического лица на ФНС. Для получения подписи вам необходимо пройти процедуру идентификации в автономном режиме. Это можно сделать в любой налоговой инспекции. После проверки паспортных данных заявителю будет выдан логин и пароль для доступа в личный кабинет. Сертификат верификации можно получить онлайн, непосредственно в личном кабинете. Возможен и другой вариант подписи — через инфраструктуру подтверждения счета на портале госуслуг. Для подтверждения «учетной записи» необходимо пройти идентификацию в центре «Мои документы». Затем войдите в личный кабинет налогоплательщика, используя свою учетную запись на портале.
Получить электронную подпись для входа в личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы Отправить заявление
Усиленная квалифицированная электронная подпись для личного пользования может быть получена физическим лицом только в аккредитованном удостоверяющем центре.
Внимание!
Отдельная квалифицированная подпись требуется для целей предпринимательской деятельности, например, для подписания налоговых деклараций за организацию или индивидуального предпринимателя (статьи 17.2 и 17.3 Закона № 63-ФЗ). С января 2022 года руководители компаний и индивидуальные предприниматели должны получать сертификаты на такой УБЭП в удостоверяющем центре Федеральной налоговой службы. В некоторых городах можно обойтись без посещения налоговой инспекции (подробнее об этом читайте в статье «ЭЦП для подачи декларации можно получить без посещения инспекции»). Для представления информации уполномоченным представителем (например, сотрудником организации) потребуется сертификат, содержащий данные конкретного сотрудника и данные организации. С 2023 года также потребуется машиночитаемая доверенность. «Свежие изменения в Законе об электронной подписи: чем и как подписывать счета в 2022 году»).
Чтобы заказать ускоренную электронную подпись через УКА Контур.Экстерн Подать заявку
Как подготовиться к получению ЭЦП в налоговой
Для того чтобы получить ЭЦП в налоговой инспекции, необходимо взять с собой токен. К сожалению, невозможно купить любую понравившуюся флэш-карту. Для сбора электронной подписи необходимо устройство с сертификатом, подтверждающим соответствие требованиям ФСТЭК. На таком документе имеется идентификационный номер и штрих-код.
Чтобы узнать, подходит ли USB для получения КЭП, изучите описание флеш-карты, проверьте отзывы о понравившихся устройствах. Некоторые интернет-магазины специально указывают в описании товара, подходит ли тот или иной токен для налоговых органов.
Правда, в некоторых регионах КЭП получают и без сертификата. Возможно, инспекторы упускают эту деталь, потому что практика с выдачей подписей началась недавно и не все приняли этот порядок.
Мы рекомендуем найти устройство с сертификатом, чтобы защитить себя и избежать проблем в будущем. Если в ходе проверки налоговые органы обнаружат, что у токена нет сертификата, это может привести к санкциям и штрафам.
Как подать заявление, чтобы получить ЭЦП в налоговой
Вы должны подать заявку на получение подписи на сайте Федеральной налоговой службы. Вы можете сделать это в своем личном кабинете. Не имеет значения, индивидуальное предпринимательство у вас или компания, подавать заявление необходимо через личный кабинет налогоплательщика — физического лица.
Если у вас нет личного кабинета, вы должны зарегистрироваться. Если у вас есть личный кабинет — просто войдите в него. В нижней части экрана вы увидите список услуг. Выберите раздел «Жизненные ситуации».
Применение ЭЦП
В этом разделе личного кабинета вы должны найти сервис для подачи заявки на получение цифровой подписи. Портал проинформирует вас о шагах для подачи заявления на получение ЭЦП в налоговую инспекцию:
- Сначала вам необходимо заполнить свои данные в электронном виде.
- Затем подтвердите, что вы все заполнили правильно.
- Подайте заявку.
Подача заявления на получение ЭЦП (2).
В самом начале формы вы увидите раздел с данными налогоплательщика. Нажмите на него и укажите, в каком статусе вы хотели бы получить подпись — как владелец бизнеса или как руководитель бизнеса.
Почти все поля анкеты будут заполнены автоматически. Если информация актуальна, просто перейдите к следующему шагу. Если какая-либо информация изменилась, нажмите «Уточнить личные данные» и введите новые значения.
Затем убедитесь в правильности информации и нажмите кнопку «Продолжить» в нижней части личного кабинета.
На втором этапе кадровая служба попросит вас подтвердить правильность ваших данных и отправит вам заявление. Откроется последнее окно. Ваш личный кабинет уведомит вас о том, что заявление отправлено, и сообщит, что у налоговой службы есть пять рабочих дней на обработку заявления.
Представление в СЭД (3)
На практике этот процесс происходит гораздо быстрее. Ответ можно найти в «Сообщениях» кадровой службы. Когда все будет готово, вы получите следующее уведомление:
Применение ЭЦП (4)
В письме говорится, что вы можете прийти в отдел кадров с USB-устройством и получить ЭЦП. Но это не значит, что вы должны приходить в каждый FTA — вы можете получить ЭЦП в особых случаях. Вполне вероятно, что в будущем все налоговые службы будут выдавать подпись. Однако пока стоит заранее выяснить, в каком отделении вашего региона вы можете получить ЭЦП.
На сайте налоговой службы есть список инспекций, которые выдают подписи. Когда вы получите уведомление о готовности вашего КЭПа, выберите из списка ближайшую налоговую инспекцию и отправляйтесь туда.
Оформление квалифицированной электронной подписи для госуслуг физлицами
Для того чтобы получить квалифицированную электронную подпись для государственных услуг, необходимо выполнить определенные последующие шаги, описанные ниже.
Какие подготовить документы для получения электронной подписи для госуслуг
Прежде чем подать заявку на получение квалифицированной электронной подписи, физическое лицо должно подготовить 3 документа:
- паспорт,
- СНИЛС,
- SNILS, ИДЕНТИФИКАЦИОННЫЙ НОМЕР НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА.
Кроме того, вам необходимо приобрести специальный носитель информации — токен, на котором будет храниться ваша электронная цифровая подпись. Перед посещением офиса или отделения Налогового управления лучше всего позвонить и спросить, в какое время вы можете прийти и нужно ли вам заранее записываться на прием. Иногда жетон можно купить на месте. Например, Сбербанк (один из удостоверяющих центров) продает токен прямо в офисе при активации ЭЦП.
Срок действия ЭЦП
Сама электронная подпись не имеет срока действия. Однако если речь идет о расширенной квалифицированной электронной подписи, то соответствующий сертификат имеет срок действия. Обычно это один год. Это определяется особенностями используемых алгоритмов шифрования.
Где взять квалифицированную электронную подпись для госуслуг
Невозможно так быстро и легко получить квалифицированную электронную подпись. Для его получения необходимо обратиться в один из аккредитованных сертификационных центров, указанных на сайте налоговых органов. Существует список мест (конкретные организации и адреса), где можно получить ЭЦП. С 2022 года ЭЦП может предоставлять только Федеральная налоговая служба и утвержденные ею удостоверяющие центры.
Не все офисы сертификационных центров выдают подписи. Причем обращаться нужно не в ту налоговую инспекцию, к которой относится человек или компания, а в конкретную, которая выдает ЭЦП.
Заявление на получение ЭЦП можно подать в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой комиссии, и после одобрения заявления можно получить подпись.
Как получить ЭЦП в налоговой
Прежде чем лично идти в налоговую инспекцию, запишитесь на удобную встречу через личный кабинет. Подготовьте следующие документы:
- Удостоверение личности;
- сертификат устройства;
- СНИЛС.
Также захватите с собой флэш-карту, на которую можно загрузить свою подпись. Регистрационные документы не потребуются. Передайте документы и жетон сотруднику и следуйте его указаниям.
В качестве дополнения добавлю, что получить КЭП можно непосредственно в налоговой инспекции, не подавая заявление лично. Для этого необходимо лично обратиться в FTA (предварительно убедившись, что она выдает подписи) по предварительной записи в том же личном кабинете. При себе необходимо иметь вышеуказанные документы и USB-накопитель.
Вы заполните заявление на месте в налоговой инспекции. Если с документами и сертификатом не возникнет проблем, вы получите ключ на USB-накопителе в тот же день. Как и в случае с онлайн-заявкой, вы получите CEP бесплатно.
Ключ действителен в течение 15 месяцев с даты выдачи. Вы получите предупреждение за 2 недели до истечения срока действия и сможете продлить его в личном кабинете. Для этого вам не нужно повторно посещать налоговую инспекцию.