Что потребуется ИП для сдачи отчётности через ЛК налогоплательщика
Электронные отчетные документы должны быть подписаны электронной подписью. Поэтому ИП должен использовать только квалифицированную электронную подпись.
сайт. Помимо электронной отчетности, КЭП можно использовать для участия в тендерах, сотрудничества с государственными порталами и электронного документооборота. Как правило, получение сертификата CEP занимает один день.
Для сертификата ключа проверки электронной подписи требуется специальный носитель (токен). Кроме того, для работы с электронной подписью необходимо криптовалютное программное обеспечение, например, CryptoPro CSP.
Чтобы подготовиться к работе с электронной подписью и настроить необходимое программное обеспечение, обратитесь к Руководству пользователя.
3. Подайте документы
Следуйте инструкциям:
- Заполните заявку на личный кабинет на сайте ФНС.
- Приложите скан вашего паспорта. При необходимости добавьте дополнительные документы.
- Подпишите документы электронной подписью и отправьте их.
- Дождитесь уведомления о том, что ваши документы приняты.
- Вы получите ответ на свое письмо в течение 3 рабочих дней. В случае положительного решения вы получите учетную карточку USRIP, в случае отрицательного решения вы получите отказ с указанием причины.
За эту опцию плата не взимается.
Для новых индивидуальных предпринимателей — один год «Эльбы» в подарок
Один год онлайн-бухгалтерии по премиальному тарифу для ИП до 3 месяцев.
Попробуйте бесплатно
Как получить доступ к ЛК через сайт Госуслуг?
На сайте Gosuslugi существует три типа личного кабинета: упрощенный, стандартный и подтвержденный. Это последний уровень учетной записи, который позволяет войти в зону персонального компьютера налогоплательщика.
Давайте рассмотрим пошагово получение трех уровней учетных записей. Чтобы получить упрощенный счет, необходимо указать свое имя, номер мобильного телефона или электронную почту.
Рисунок 1: Как настроить личный кабинет налогоплательщика — шаг 1.
Если вы указали свой адрес электронной почты, вы получите письмо со ссылкой для подтверждения регистрации. Если вы указали свой номер телефона, вы получите SMS с кодом подтверждения. После подтверждения регистрации вам нужно будет ввести пароль.
Фото 2. Как открыть личный кабинет налогоплательщика — шаг 2.
Упрощенная регистрация счета завершена.
Для стандартного счета вам потребуется информация из вашего паспорта и ССИЛС.
Рис. 3. Как открыть личный кабинет налогоплательщика — шаг 3.
Все введенные вами данные будут проверены, о чем вы будете проинформированы по электронной почте или SMS. Регистрация стандартного счета завершена.
Чтобы получить утвержденную учетную запись с полным доступом ко всем электронным государственным услугам, вам необходимо подтвердить свою личность. Вы можете сделать это онлайн (при условии, что вы являетесь клиентом соответствующего банка, уточните в своем банке) или обратившись в сервисный центр. Просто выберите любой центр из списка на сайте.
Рисунок 4: Как настроить личный кабинет налогоплательщика — шаг 4.
При посещении необходимо иметь при себе паспорт и СНИЛС. Для подтверждения ваших данных потребуется 5 минут.
После завершения регистрации вы получите SMS-сообщение или электронное письмо. После этого вы сможете получить доступ к своему «Личному кабинету налогоплательщика» через веб-сайт Gosuslugi. Чтобы войти в систему, вам нужно будет ввести свой номер телефона или электронную почту и пароль, который вы создали при создании упрощенного счета.
Рис. 5 Как открыть личный кабинет налогоплательщика — шаг 5.
После первого посещения вы увидите сообщение о том, что данные о вашем личном подоходном налоге будут сформированы в течение трех рабочих дней.
Основные моменты с первого взгляда
Еженедельная рассылка с лучшими материалами «Открытого журнала».
Зарегистрироваться
НалогиСветлана Постдовская Специалист по налогам в «Открытие Брокер
#налоги
Откройте счет сейчас
Отсутствие минимального депозита, платы за обслуживание или скрытых комиссий
Открыть счетБольше интересного контента
1. Выпустите электронную подпись
Чтобы открыть ИП без посещения инспекции, необходима квалифицированная электронная подпись (КЭП). Она позволяет подтвердить свою личность в режиме онлайн. Документы, подписанные квалифицированной электронной подписью, эквивалентны документам, подписанным вручную.
Вы можете подать заявление на получение подписи в удостоверяющем центре — например, в «Контуре». Стоимость начинается от 1 000 рублей.
Электронная подпись физического лица подходит только для регистрации бизнеса. Когда вы станете индивидуальным предпринимателем, вам понадобится еще одна подпись для ведения бизнеса в Интернете.
Как подается электронная отчетность ИП?
Электронная отчетность индивидуального предпринимателя в Федеральную налоговую службу или государственную казну — это процедура, которая осуществляется с помощью:
- электронная цифровая подпись, выданная индивидуальному предпринимателю, а также соответствующий сертификат;
- Программное обеспечение, с помощью которого происходит подписание документов ЭЦП, а также их загрузка на серверы ФНС.
ЭЦП и программное обеспечение для работы с ней приобретаются у оператора электронной отчетности, соответствующего требованиям, установленным приказом ФНС России от 04.03.2014 № ММВ-7-6/76 (приказ действует до 28.02.2022. С 01.03.2022 данные требования регулируются приказом ФНС № Е-7-26/546@ от 08.06.2021).
ПРИМЕЧАНИЕ С 2022 года можно бесплатно получить квалифицированную ЭЦП от имени индивидуального предпринимателя или компании, но только в Федеральной налоговой службе. Перейти на новую процедуру можно досрочно с 01.07.2021. В то же время существующий порядок выдачи подписей в коммерческих сертификационных центрах (но только в тех, которые будут аккредитованы в 2021 году) будет сохранен до конца 2021 года. Цифровые подписи, полученные в аккредитованных центрах, будут действительны до истечения срока их действия. Квалифицированные сертификаты, выданные центрами сертификации, которые не были аккредитованы в 2021 году, остаются действительными до 31.12.2021 года (если срок действия аккредитации или сертификата не истек ранее). С 1.7.2021 года эти удостоверяющие центры больше не смогут выдавать сертификаты ключей проверки.
Эксперты КонсультантПлюс рассказывают о деталях изменений, вступающих в силу с июля 2021 года. Если у вас нет доступа к системе K+, получите бесплатный доступ к демо-версии.
Для получения ЭЦП, сертификата и программы для отправки выписок в фонды индивидуальные предприниматели должны обратиться к соответствующему оператору и предоставить ему следующие документы
- Оригиналы или нотариально заверенные копии паспорта, свидетельства о государственной регистрации ИП, ИНН;
- Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, выданная не ранее чем за 6 месяцев до обращения к оператору.
Проанализируем некоторые нюансы, характеризующие регистрацию ЭЦП для целей отчетности ИП.
Проверка электронной подписи в личном кабинете на сайте ФНС
Во-первых, налогоплательщик должен проверить работу ключа электронной подписи. Верификация осуществляется непосредственно во время авторизации в личном кабинете. Подключите носитель ключа (токен) к компьютеру, откройте сайт ФНС и на странице авторизации выберите пункт «Ключ ЭП».
На экране «Доступ с ключом ЭЦП» перейдите к третьему шагу и прочитайте инструкции системы. Установите сертификаты, описанные в инструкции, и сертификат ЭЦП, полученный в УЦ. Вы можете установить сертификат ЭЦП в хранилище сертификатов, используя наши инструкции.
Нажмите кнопку «Начать проверку», чтобы проверить электронную подпись. Если все шаги выполнены правильно, налогоплательщик может войти в свой личный кабинет, используя электронную подпись.
Получение идентификатора абонента
Для того чтобы индивидуальный предприниматель мог сдавать отчетность через личный кабинет налогоплательщика, ему необходим уникальный идентификатор абонента, который присваивается налоговым органом при регистрации ЭП. Без него невозможно подать декларацию через службу ФНС.
Идентификатор можно получить на специальном портале ФНС. Чтобы зарегистрироваться, введите свой адрес электронной почты и пароль. После регистрации пользователя появится сообщение о том, что идентификатор абонента еще не назначен.
Для получения идентификатора необходимо зарегистрировать сертификат электронной подписи. Для этого загрузите файл сертификата из вашей программы криптографической защиты. Если вы выбрали КриптоПро, сделайте следующее:
-
1. откройте меню «Пуск» и в папке «Программы» откройте «Сертификаты пользователя».
2. перейдите в Личные → Сертификаты и дважды щелкните, чтобы открыть сертификат CEP.
3. перейдите на вкладку Состав и нажмите Копировать в файл. Токен для электронной подписи должен быть подключен к компьютеру; 4. После этого будет запущен «Мастер экспорта сертификатов». Убедитесь, что выбрана опция «Не экспортировать закрытый ключ», и нажмите Далее.
5. Оставьте формат файла по умолчанию, в который будет экспортирован сертификат, и нажмите Далее. Укажите имя создаваемого файла и снова нажмите кнопку Далее. 6. нажмите кнопку Готово.
Вернитесь на вкладку браузера с сервисом саморегистрации налоговой отчетности и нажмите кнопку Зарегистрировать сертификат. Выберите созданный вами файл и отправьте его на регистрацию.
После регистрации сертификата в верхнем поле должен появиться идентификатор абонента.
Как ИП заплатить налоги онлайн в ФНС
- Откройте главную страницу сайта ФНС и перейдите в раздел «Уплата налогов и сборов».
- Из предложенных вариантов выберите «Индивидуальные предприниматели» и нажмите «Оплатить налоги, страховые взносы».
- Укажите, хотите ли вы заплатить за себя или за третье лицо.
- Согласие на обработку персональных данных. Для этого выберите эту опцию и нажмите кнопку «Продолжить».
- Выберите название платежа:
- Налоги на имущество и налог на доходы физических лиц по уникальному идентификационному номеру квитанции.
- Другие налоги, по которым индивидуальный предприниматель формирует квитанцию и заполняет все реквизиты. Давайте пойдем дальше по этому пути.
- Выберите тип расчетного документа. Для онлайн-платежей вам понадобится платежное поручение, а для банковского перевода — платежный документ.
- На следующей странице проверьте коды IFTS и OCTMO из каталога.
- Заполните данные:
- CPC — если вы не знаете этот код, система определит его автоматически;
- Статус лица — для индивидуального предпринимателя это код ’09’;
- Основание: «TP» — подлежит оплате за текущий год, «PD» — если долг выплачивается добровольно, «TR» — перевод задолженностей по просьбе FTAI и других;
- Налоговый период;
- всего;
- Ф. Полное имя предпринимателя;
- Идентификационный номер налогоплательщика и адрес.
- Нажмите кнопку «Оплатить». Система покажет детали предстоящего платежа.
- Выберите способ оплаты. Это может быть банковская карта, веб-сайт банка или бумажный чек, который вам нужно будет распечатать.
Ресурсы по этой теме Викторина: насколько хорошо вы знаете правила ведения бизнеса?
Подготовка отчёта ИП
Перед подачей налоговой декларации через ИП «Налогоплательщик ЮЛ» вам необходимо подготовить ее с помощью программы «Налогоплательщик ЮЛ». Программу можно загрузить с веб-сайта агентства.
Начиная программу, выберите профиль налогоплательщика и введите информацию о предпринимателе
В Навигаторе в левой части окна выберите нужный пункт в разделе «Документы» . Например, «Документы НДФЛ» → «3-НДФЛ и 4-НДФЛ», если вы собираетесь подготовить декларацию по НДФЛ, или «Налоговая отчетность», если вы собираетесь подготовить декларацию по ЕСН или ЕСХН. Нажмите кнопку «Создать» и выберите соответствующий документ.
Для выбранного документа будет создана форма налоговой отчетности. Некоторые поля будут заполнены автоматически (ФИО, ИНН и другие данные, указанные вами при создании профиля налогоплательщика). Остальное придется заполнять вручную. Для расчета суммы налога нажмите кнопку «Р» на верхней панели, а для проверки правильности заполнения формы через контрольные коэффициенты нажмите кнопку «К».
Если в возврате нет ошибок, система сообщит вам, что проверка прошла успешно. Если есть ошибки, программа покажет вам, в каких полях данные неверны.
Теперь вам необходимо загрузить декларацию в виде файла транспортного контейнера, нажав кнопку «Загрузить» в верхнем меню. Вам нужно будет ввести путь к файлу и идентификатор подписчика. Документ отчета загружается в указанную папку.
Отправка отчёта ИП
Для того чтобы отправить отчет в налоговый орган через Профиль налогоплательщика, необходимо зайти на сайт и нажать кнопку «Войти».
На главной странице профиля укажите основную информацию и перейдите на вкладку «Загрузить файл». Выберите файл контейнера и нажмите «Upload».
Загруженный отчет появится в списке загруженных файлов со статусом «Ожидает». Как только документ будет передан в налоговую инспекцию, статус изменится на «Completed (успешно)».
Как видите, на подготовку и отправку отчетности через налоговые службы приходится тратить много времени, поэтому сдача отчетных документов через специальные системы электронной отчетности более удобна. Веб-сервис «Astral Reporting 5.0» экономит время, отправляя отчеты одним щелчком мыши. Кроме того, система оснащена широким набором функций и имеет гибкую тарифную сетку.
Продукты по направлению
1С-Отчетность
Сервис по передаче отчетности в подразделения управления из программы «1С:Предприятие»
Астральная отчетность 4.5
Программное обеспечение для отправки отчетов и организации документооборота с подрядчиками
Астральная отчетность 5.0
Веб-сервис для подачи отчетов в регулирующие органы
Оформление ЭЦП для отчетности: нюансы
При решении анализируемой проблемы индивидуальным предпринимателям стоит обратить внимание на:
1. возможность для представителя внедрить ЭЦП. Для этого он должен оформить нотариально заверенную доверенность на представителя.
2. возможность использования не только установленного программного обеспечения ЭЦП, но и облачных сервисов для проверки ЭЦП и отправки отчетных документов в государственные органы. Их преимущество заключается в следующем:
- Возможность отправлять отчеты с любого компьютера и устройства (смартфон, планшетный ПК) с браузером;
- Возможность отправки отчетов из любого места, где есть подключение к сети;
- Эффективность (не нужно тратить время на установку и настройку программного обеспечения и модулей, необходимых для проверки ЭЦП).
Необходимость установления внутреннего контроля доступа к носителям ЭЦП — флеш-накопителю, eToken или их аналогам. Любая подпись, сделанная с их помощью, будет считаться подлинной, поэтому пользоваться этими устройствами должны только уполномоченные сотрудники.
Помощник подбора тарифов
Выполните несколько шагов, чтобы определить необходимый тариф
2. Зайдите на сайт ФНС
Подайте документы в налоговую инспекцию, под юрисдикцией которой находится ваше место жительства.
Если у вас нет учетной записи в налоговой службе, создайте ее. Войдите в свой профиль → Индивидуальные предприниматели → Зарегистрируйтесь как самозанятый → Заполните новое заявление → Форма 21001.
